Fiscalité de vos gains sur Wizwee : quels taux en 2018 ?

Vos gains Wizwee sont soumis à impôts et prélèvements sociaux, comme tous vos autres revenus. Voici un peu plus en détail la fiscalité applicable depuis le 1er janvier 2018.

Sur Wizwee, le crowdlending est très simple: vous investissez dans un projet qui vous intéresse, dont vous connaissez à l’avance les risques et les bénéfices potentiels, ainsi que les durées minimales et maximales. A la fin du projet, vous récupérez votre capital, et des gains correspondant au rendement convenu.
Comme pour tous les produits financiers, le rendement annoncé est un rendement brut. Vos gains sont donc soumis à impôts et prélèvements sociaux, comme tous vos autres revenus. Voici un peu plus en détail la fiscalité applicable depuis le 1er janvier 2018.

Le Prélèvement Forfaitaire Unique, ou “Flat Tax”

Les revenus de l’épargne et du capital hors immobilier, dont font parties vos gains réalisés sur Wizwee, sont soumis à la Flat Tax depuis le 1er janvier 2018. Celle-ci ne concerne que les particuliers.

La Flat Tax est un prélèvement forfaitaire de 30% de vos gains:
■ 12,8% au titre de l’acompte de l’impôt sur le revenu
■ 17,2% au titre des prélèvements sociaux obligatoires
Cette taxation ne concerne que les gains réalisés à partir du 1er janvier 2018, quelle que soit la date à laquelle le projet a démarré (c’est la date de retour qui est prise en compte).

La Flat Tax est directement appliquée à vos gains par Wizwee lors du retour de chaque projet: si vous investissez 1000 € sur un projet à 3%, vos gains bruts seront de 30€. Le prélèvement effectué sera donc de 9 €, vous recevrez alors 21€ sur votre compte Wizwee. Vous aurez donc 1021 € à réinjecter dans un nouveau projet.

Comme vous pouvez le constater, une partie de cette Flat Tax concerne votre impôt sur le revenu. Vous pouvez dans certains cas demander à en être dispensé.

La dispense d’acompte

Qui est concerné ?

Vous pouvez faire une demande de dispense d’acompte de l’impôt sur le revenu si votre revenu fiscal de référence de l’année précédente était inférieur à 25 000 € pour une personne seule, ou 50 000 € pour un couple.

Dans ce cas, si vous investissez 1000 € sur un projet à 3%, vos gains bruts seront de 30 €. Le prélèvement effectué correspondra aux seuls prélèvement sociaux obligatoires de 17,2%, soit 5,16 € dans notre exemple. Votre compte Wizwee sera donc crédité de 1024,84 €, que vous pourrez remettre au travail sur un autre projet.

Quand et comment faire sa demande de dispense d’acompte ?

Vous pouvez faire votre demande de dispense d’acompte n’importe quand au cours du second semestre de l’année en cours pour le prélèvement de l’acompte sur vos gains de l’année suivante.
En pratique: avant la fin de l’année, vous recevrez de la part de Wizwee un mail avec un formulaire à remplir pour pouvoir bénéficier de la dispense d’acompte sur vos gains 2019. Pour l’année en cours, les personnes intéressées ont déjà été contactées par mail.

Quel est l’intérêt, et que se passe-t-il si vous ne le faites pas ?

Dans tous les cas, dispense d’acompte ou pas, toutes les informations concernant vos gains, vos prélèvements sociaux et éventuellement vos acomptes sur l’impôt sur le revenu sont transmis par Wizwee à l’administration fiscale.
Lorsque vous recevrez votre déclaration préremplie, celle-ci devrait donc prendre en compte tous les montants, et une régularisation sera effectuée si besoin, à la hausse comme à la baisse.

Le principal intérêt de ne pas payer d’acompte est donc bien sûr d’avoir une somme à chaque fois un peu plus importante à faire travailler tout au long de l’année, et donc d’obtenir en fin de compte un rendement plus élevé pour vos investissements.

Déductibilité des pertes en capital

Ça peut arriver… même chez Wizwee ! Et bien que nous mettions tous les atouts de notre côté pour que cela ne se produise jamais, il existe comme pour tous les investissements un risque de défaut de la part du demandeur.

Dans ce cas, il est possible de déduire les pertes en capital subies sur cet investissement de la fiscalité de vos rémunérations, dans la limite de 8 000 € par an, et uniquement sur la partie du prélèvement concernant l’imposition sur le revenu.
En pratique: en cas de défaut avéré d’un professionnel (ouverture d’une procédure de redressement judiciaire ou de sauvegarde), vous recevez un certificat d’irrécouvrabilité de la part de la plateforme. Vous pouvez alors étaler cette perte sur les 5 ans suivant la déclaration d’irrécouvrabilité.
Quoi qu’il arrive, le meilleur moyen de limiter vos risques est de diversifier vos investissements: ne mettez pas tous vos oeufs dans le même panier !

Résidents fiscaux à l’étranger

Toutes ces dispositions ne sont applicables qu’aux personnes dont la résidence fiscale est domiciliée en France. Pour les autres, vos gains sont exemptés de prélèvement d’impôt sur le revenu, mais pas des prélèvements sociaux.
Dans ce cas, votre prélèvement sera donc systématiquement de 17,2%.

Vous avez des questions à poser à Wizwee sur vos gains, votre fiscalité ou tout autre sujet ? Envoyez-nous un mail à djamel[@]wizwee.fr , nous vous répondrons le plus rapidement et le plus précisément possible 🙂